繁體中文简体中文English

【全民讲堂 讲座回顾】投资房产该用个人名义还是LLC公司持有?又该如何省税?专家分析一次搞懂!

【全民讲堂 讲座回顾】投资房产该用个人名义还是LLC公司持有?又该如何省税?专家分析一次搞懂!

【全民讲堂 讲座回顾】

投资房产该用个人名义还是LLC公司持有?

又该如何省税?专家分析一次搞懂!

【点击收看本期精彩视频】

房产投资该用个人名义还是公司LLC持有?如何省税?专家帮您一次搞懂!|【全民讲堂】|全民保险|Any Insurance Services

许多人在美国会选择投资房地产,那么个人持有和公司持有有什么区别?应该如何选择?不同持有方式又该如何报税呢?我们特别邀请了陈菲会计师来为大家讲解!

投资房产、商业不动产持有方式

不同持有方式的优劣势及适用情况可参照下表:

报税方式

  • 个人持有 Individual: 税表1040 Schedule E,截止日期为4/15,遇上周末则顺延到下一个工作日。
  • 有限责任公司LLC: 使用单独公司税表1065,截止日期比个人早一个月为3/15,会申报房屋出租及个人支出的明细,透过 K1表格告知合伙人个人的营利,并使用税表1065来透过个人名义交税。
  • 单一股东有限责任公司 Single Member LLC: 和个人税一起申报。
  • S Corporation: 有单独的税表1120S,并且也有 K1税表,通过个人税表来缴税,截止日期为3/15。
  • C Corporation: 透过公司来缴税,使用单独税表1120,截止日期根据公司结帐日期来计算,为结帐日期之后的第四个15号。

*特别提醒:美国国税局准许加州风暴受害地区(见图表)的个人和公司延期申报税表,详细信息请与会计师联系。

房产投资如何省税?

  • 房产出租合理且必须的开销可抵扣租金收入: 不论透过哪种方式申报房产投资,只要是为了房子出租,合理产生的开销都被允许。例如招租广告、清洁维护费用、仲介的佣金、贷款利息(无上限) 、保险费及HOA管理费等等。
  • 小开销做抵扣;大开销做折旧: 可以$2,500为参考标准,少于$2,500的费用做抵扣;超过$2,500的费用,像是换屋顶或是厨房翻新等等都应该归类为折旧。
  • 永远不要忘记做折旧: 除了装修做折旧以外,房子本身也需要折旧,房价可分为土地与房屋,土地不可折旧,房屋可做折旧。折扣年限:一般住宅为27.5年;商业楼为39年;屋顶翻新、地板刷漆等等则有各自不同的年限,一般为5-27.5年之间。卖房时会有一个折旧追朔,不论先前有没有做折旧,都会在卖房时会追回这些折旧交税,最高会高达25%。
  • 不要放弃可以抵扣的项目: 不因小失大。房产投资为长期项目,持有时间长的话,每年累积下来的金额不容小觑。

1. 我有一个 LLC 用来管理出租房,没有其他员工,报税也都是一起报,用公司的钱来付家里开销可以吗?

A: 不可以,公司为有限责任公司,是独立无法与个人混为一体的。

 

2. 请问 Home Office 报税要注意甚么?

A: 注意报销的内容须要有收据并合理,且是用于办公环境。

 

3. 现在利率这么高,买房贷款有甚么推荐?30年、15年还是有甚么别的比较好的贷款方式?

A: 不管使用哪一种方法,只有利息能抵税,并且不同年限有不同的利率,需综合自身条件视情况而定。

 

4. Single member LLC 的加州税也是和个人税一起报吗?

A: 不是,加州税有单独的税表需要申报,两种为分开的表格。

您可在【全民保险】官方网站右上角点击【全民推荐】功能,一键查询大洛杉矶地区讲中文的会计师、律师、医生、医院等便民信息。【全民保险】也提供商业、团体保险,为您在美国的事业添加多一重保障。如您有任何问题,请随时联系【全民保险】,我们会从最专业的角度竭诚为您提供帮助。

【点击收看本期完整视频:公司税务】

小心!雇主发给员工1099税表,可能会被国税局罚款? | 税务与信托|【全民讲堂】|全民保险|Any Insurance|陈菲会计师事务所负责人 陈菲会计师

点击全民保险官方网站【全民资讯】阅读更多精彩文章!

 

也欢迎关注我们的 YouTube、Facebook、Line官方平台【全民讲堂】,以及收听Podcast【全民讲堂】(喜马拉雅、Apple Podcast、Voco Media),帮助您了解更多在美生活资讯。

Web  YouTube  Facebook  LinkedIn
 
© 2019 Any Insurance Services, Inc. CA Insurance Lic. #0F84408